Перечень документов для получения налогового вычета по ипотеке

Покупка жилья в ипотеку – это далеко не редкость в наше время. И хоть придется заплатить намного больше, нежели в случае покупки дома наличными, но для большинства семей это единственный способ приобретения собственной квартиры. Но далеко не все из этих людей знают, что государство предоставляет им гарантии возврата 13% с ипотеки.

Нужно различать два вида такого возврата: возвращение процентов по ипотеке и налоговый вычет. Вычет по процентам происходит на основании тех процентов, которые нужно уплатить банку. Вычет при покупке квартиры же подразумевает возврат уплаченного покупателем недвижимости подоходного налога.

Понятие

Если человек является гражданином РФ или же гражданином другого государства, но проживает на территории России законно, то он имеет право получить налоговый вычет. Его определение звучит следующим образом – это некоторое количество денег, которое будет вычтено из налога по НДФЛ.

Размер вычета напрямую зависит от той суммы, которая была потрачена на приобретение жилой площади, но он не может быть больше 2-х миллионов в национальной валюте. Как следствие, после использования вычета база налога по НДФС может уменьшиться. В некоторых случаях она даже сокращается до нуля. Но и в первом, и во втором случае сумма необходимого к уплате налога существенно уменьшается. Если налог уже был уплачен, то сотрудники налоговой службы должны возвратить разницу плательщику. Для этого ему понадобиться написать заявление по образцу и направить его в соответствующую службу для обработки.

Проценты по ипотеке также возвращаются налоговой в размере 13 процентов, но сумма полученных средств не должна превышать 390 000 рублей.

Требования к получателям

Для получения вычета по ипотеке человеку необходимо соответствовать некоторым критериям:

  • иметь гражданство РФ или легально проживать на территории этого государства;
  • иметь официальную работу, с которой регулярно уплачивается НДФЛ (если человек не уплачивает в налоговую 13 процентов от своих доходов, то возврат налогового вычета ему не положен);
  • иностранный гражданин должен иметь статус резидента (проживать на территории РФ больше полугода), и получать официальную заработную плату;
  • работающие граждане пенсионного возраста, которые, кроме дохода с пенсии, получают еще и официальную зарплату в размере от 5534 руб.;
  • право на получение налогового вычета предоставляется несовершеннолетним детям, если именно на их имя оформляется квартира (в таком случае деньги получают родители, которые имеют постоянную работу).

Права на вычет с налога недоступны для следующих категорий людей:

  • граждане, которые занимаются предпринимательской деятельностью;
  • другие юридические лица;
  • люди, не трудоустроены официально и, как следствие, не уплачивают налоговых взносов;
  • неработающие граждане.

Вышеприведенные типы граждан не имеют права на получение налогового вычета в виду того, что не выплачивают подоходный налог со своих заработков.

Как получить

Вычет по подоходному налогу возвращается двумя способами:

  • обратившись с заявлением в ИФНС (московский или региональный);
  • получая средства методом неуплаты подоходного налога ежемесячно до того срока, пока нужная сумма не будет возвращена.

Нужные документы для вычета нужно представить именно в то отделение налоговой службы, которое находится по месту регистрации. Подача документов для получения налогового вычета не имеет узких временных рамок. Например, декларацию (но только для этой цели) можно подавать даже после окончания апреля (после последнего числа подачи деклараций).

Документы

Какие документы необходимо собрать, чтобы получить налоговый вычет по ипотеке в городе Москва? Чтобы получить назад деньги из подоходного налога через налоговую инспекцию нужно представить туда следующий перечень документов:

  • правильно заполненная налоговая декларация (форма 3-НДФЛ) – нужно подавать только оригинал;
  • паспорт или другой документ, подтверждающий личность (заверенные копии);
  • документ, который может подтвердить доходы гражданина (справка по форме 2-НДФЛ) – можно получить на месте работы;
  • заявление от налогоплательщика, где нужно указать номер счета для перевода налоговым органом средств;
  • соглашение о купли-продажи;
  • заверенная копия свидетельства о регистрации прав собственности;
  • верно составленный акт приема-передачи жилого имущества.

При покупке квартиры в ипотеку возможет и возврат процентов. Если для приобретения квартиры была использована ипотека, список документов может стать обширнее:

  • договор с банковским учреждением на выдачу кредита (нужно сделать копию документа и заверить ее);
  • в банке нужно получить справку о количестве и сумме тех процентов, которые были уплачены банку (обязательно подавать оригинал справки).

Во время совместного приобретения

Если же жилье приобреталось супругами совместно, то необходимые документы нужно дополнить такими бумагами:

  • составленное по форме заявление, в котором будет указано распределение долей в приобретенном имуществе (нужно подать оригинал);
  • сделать и заверить копию свидетельства о браке.

За ребенка

Если же возврат подоходного налога происходит за ребенка, то одному из родителей нужно собрать еще такие документы:

  • свидетельство о рождении несовершеннолетнего (копия);
  • если в доле участвуют оба родителя, то нужно написать заявление о распределении между ними долей недвижимого имущества.

Другая необходимая информация

Кроме того, для оформления вычета по налогу, гражданину понадобятся такие данные:

  • в декларации необходимо указать номер ИНН (его можно узнать на онлайн-ресурсе налоговой службы или же в свидетельстве, которое подтверждает постановку человека на налоговый учет);
  • нужно открыть счет или же указать номер уже существующего – на него сотрудники налоговой службы смогут переводить средства по вычету.

Декларация и любое заявление подается в оригинале, тогда как остальные документы должны быть представлены в Федеральную налоговую службу в виде заверенных копий. Заверить копии можно и самостоятельно. Для этого на каждой отпечатанной странице нужно написать «Копия верна», поставить свою подпись, расшифровать ее и указать дату. В налоговой службе будет проводиться сверка копий с оригиналами, после чего оригиналы можно будет забрать их владельцу.

В налоговой инспекции должны рассмотреть заявление гражданина на протяжении трех месяцев. Проверка документов проводится в невыездном режиме, но в некоторых случаях требуется личное присутствие заявителя, о чем его будет сообщено. Такое происходит в случае возникновения спорных вопросов.

Если заявление будет одобрено, то в течение 30 дней на указанный в нем счет будут переведены необходимые средства. На эти деньги не накладывается никаких ограничений, гражданин может тратить их как сам пожелает.

Возврат подоходного налога у работодателя

Средства по налоговому вычету можно получать в виде ежемесячных неуплат налога с дохода. Это значит, что некоторое время в бухгалтерии того предприятия, где работает гражданин с ипотекой, с него не будут удерживать подоходного налога.

Для этого ему нужно представить работодателю такой список документов:

  • справку из налоговой службы, где будет подтверждаться его право на льготы;
  • документ, который подтвердит право собственности на приобретенное имущество (свидетельство или выписка);
  • договор купли-продажи жилья;
  • справка с банка, где будет указана сумма, на которою выдан ипотечный кредит;
  • заявление, направленное работодателю.

Это основной перечень необходимых бумаг, который может дополняться в зависимости от региона.

Когда гражданин может получить отказ

Следует знать, что не всегда (даже выполнив все требования) гражданин может получить возврат средств по подоходному налогу.

Получение отказа происходит в таких случаях:

  • если жилье было куплено работодателем на имя сотрудника;
  • если ипотека была выдана по программам-субсидиям;
  • если сторонами договора купли-продажи становятся близкие родственники;
  • налоговый кодекс запрещает выплачивать средства по налоговому вычету, если сторонами сделки стали подчиненный и работодатель.

Во всех остальных случаях вопрос решается положительно относительно заявителя.

Если гражданину известно, какие документы нужны для получения налогового вычета, то ему смело можно обращаться в налоговую службу для получения своих средств.

Похожие записи